Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Пенсионные накопления в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В связи с появившимися в ряде российских СМИ, в том числе – нашего региона, недостоверными публикациями о единовременной выплате пенсионерам, Отделение Пенсионного фонда России по Брянской области сообщает следующее.
Получение накопительной пенсии
Накопительная пенсия — это ежемесячная денежная выплата, исчисленная исходя из суммы средств пенсионных накоплений и назначаемая в целях компенсации застрахованным лицам заработной платы и иных выплат и вознаграждений, утраченных ими в связи с наступлением нетрудоспособности вследствие старости.
По общему правилу вам назначат накопительную пенсию по достижении возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины) при наличии страхового стажа и величины ИПК, дающих право на страховую пенсию по старости.
При этом размер накопительной пенсии должен составлять более 5% по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости (с учетом фиксированной выплаты и ее повышений) и размера накопительной пенсии, рассчитанных на день назначения накопительной пенсии.
Чтобы получить накопительную пенсию, обратитесь в ТО ПФР или в НПФ, в который вы передали пенсионные накопления, и представьте заявление и необходимые документы.
Заявление о назначении накопительной пенсии подается в том же порядке, что и заявление о назначении срочной пенсионной выплаты.
После получения заявления ТО ПФР (НПФ) должен выдать вам уведомление о приеме заявления. В течение 10 дней после получения заявления и документов ПФР или НПФ принимает решение о назначении выплаты или об отказе в выплате.
При положительном решении накопительная пенсия, по общему правилу, назначается со дня подачи заявления и необходимых документов, но не ранее чем со дня возникновения права на накопительную пенсию.
Чтобы рассчитать ежемесячный размер накопительной пенсии, надо разделить общую сумму ваших пенсионных накоплений на ожидаемый период выплаты, который определяется федеральным законом на основании официальных статистических данных о продолжительности жизни пенсионеров.
На 2021 г. ожидаемый период выплаты накопительной пенсии, применяемый для расчета ее размера, установлен продолжительностью 264 месяца.
Накопительная пенсия назначается пожизненно.
Получение средств пенсионных накоплений правопреемниками
Если гражданин, у которого были пенсионные накопления, умер до назначения ему накопительной пенсии либо срочной пенсионной выплаты, средства пенсионных накоплений, за исключением средств материнского капитала, выплачиваются его правопреемникам.
В случае смерти пенсионера после назначения ему срочной пенсионной выплаты его правопреемники могут получить остаток средств пенсионных накоплений, не выплаченный умершему в виде срочной пенсионной выплаты.
Остаток средств материнского капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и дохода от их инвестирования, не выплаченный умершему в виде срочной пенсионной выплаты, подлежит выплате правопреемникам, имеющим право на получение дополнительных мер государственной поддержки.
Начисленные суммы срочной пенсионной выплаты или накопительной пенсии, причитавшиеся гражданину в текущем месяце и оставшиеся не полученными в связи с его смертью в указанном месяце, могут быть выплачены проживавшим совместно с ним нетрудоспособным членам семьи или при отсутствии этих лиц наследоваться на общих основаниях.
При этом гражданин при жизни вправе в любое время подать заявление в ПФР (НПФ), в том числе в форме электронного документа, и определить конкретных лиц и доли средств, которые должны быть выплачены этим лицам в случае его смерти.
Если заявления не будет, средства гражданина будут распределены между родственниками одной очереди в равных долях.
Обратите внимание! С пенсионных накоплений уплачивать НДФЛ не нужно.
Когда назначать единовременную выплату накопительной пенсии
Использование прожиточного минимума пенсионера для определения схемы выплаты накопительной пенсии выглядит нарушением базовых принципов пенсионной системы. А вот индивидуальный расчет срока дожития кажется вполне обоснованным
Пенсионный фонд России пришел к выводу, что подавляющая часть накопительных пенсий, которые должны получить будущие пенсионеры, настолько мала, что лучше выдавать их сразу, в виде единовременной выплаты. Сейчас при назначении накопительной пенсии необходимо заблаговременно получить расчет страховой пенсии в ПФР.
В дальнейшем Пенсионный фонд берет все накопленные средства человека и делит их на так называемый период дожития, который сейчас составляет 252 месяца, а в 2020 году вырастет до 258 месяцев. Если результат превышает 5% от размера рассчитанной ПФР с учетом всех доплат страховой пенсии, то назначается выплата ежемесячной пожизненной накопительной пенсии.
В противном случае производится единовременная выплата.
В свое время из накопительной системы исключили людей старше 1967 года рождения, успевших отложить лишь небольшую сумму.
Расчеты показывают, что для подавляющего большинства из них ежемесячная накопительная пенсия не превысит 5% от страховой, поэтому пенсионные фонды практически всегда выплачивают накопленные средства целиком.
Такая ситуация будет продолжаться до 2023 года, когда на пенсию станут выходить люди, родившиеся после 1967 года, — с куда большими сбережениями.
В ПФР предложили пойти дальше и рассчитывать единовременные выплаты не от размера страховой пенсии, а от прожиточного минимума пенсионера. И если накопительная пенсия при расчете оказывается меньше 20% от этого показателя — выдавать все накопленное единовременной выплатой.
Прожиточный минимум пенсионера в 2020 году составит 9311 руб. Предлагаемая методика приведет практически к полному отказу от назначения пожизненной накопительной пенсии даже после 2023 года. Для получения пенсии нужно будет накопить порядка 480 тыс. руб.
Такие суммы есть лишь приблизительно у 0,1% участников накопительной системы.
Можно предположить, что ПФР предложил новую методику только из-за повышения пенсионного возраста.
Теперь при назначении выплат из пенсионных накоплений (в этом случае применяется прежний возраст) требуемый расчет стал носить условный характер, так как он делается до фактического назначения этой самой страховой пенсии. Однако в остальном для госфонда ничего не изменилось.
На мой взгляд, нельзя менять базовые принципы пенсионной системы только из-за возникновения условности расчета. Ведь в новых реалиях применение «старого» пенсионного возраста — это льгота для смягчения последствий пенсионной реформы.
Понятно, что если накопления невелики, то единовременные выплаты выглядят предпочтительнее в том числе и для НПФ, поскольку расходы на обеспечение многолетних мизерных выплат чрезмерно велики. Но давайте вспомним, что пенсия — это пожизненные выплаты, предназначенные для страхования человека от риска бедности. Единоразовые выплаты даже крупных сумм такую проблему не решают.
Как получить НЧ умершего пенсионера
Если гражданин умирает раньше, чем получает свои накопления единовременно или срочными платежами, то накопления могут быть выплачены правопреемникам. Исключение составляют только средства материнского капитала, которые были переведены на формирование накоплений. Если часть накоплений была выплачена застрахованному, то наследники могут претендовать только на оставшуюся сумму.
Гражданин, имеющий пенсионные накопления, имеет право при жизни определить круг лиц, которые могут быть его наследниками. Это происходит в заявительном порядке в соответствующем органе ПФР. Если такое заявление не было составлено, то распределение производится в долях по закону. В электронном виде заявление можно подать через портал госуслуг либо непосредственно на сайте ПФР.
Главные моменты и актуальные новости добровольного пенсионного страхования описаны в статье.
Виды выплат накопительной части пенсии
Граждане, родившиеся в 1967 году и позднее, начавшие трудовую деятельность до января 2014 года, имеют право формировать накопительную часть пенсии (НЧП). Это возможно, если они приняли такое решение до конца 2015 года и работодатель начал делать за них страховые отчисления в Пенсионный фонд (ПФ). В этом случае 10% общей суммы взносов идет страховую часть, по 6% – на солидарный тариф, накопительную часть. Где будут находиться его деньги, работник выбирает самостоятельно. Это могут быть:
- ПФР – пенсионный фонд Российской Федерации;
- НПФ – негосударственный пенсионный фонд.
Федеральный закон № 424-ФЗ от 28.12.13 «О накопительной пенсии» предусматривает несколько видов выплат за счет накоплений:
- Бессрочная – выплачивается до конца жизни каждый месяц. Ее могут получать участники программы софинансирования пенсий, лица, направившие на формирование НЧП материнский капитал.
- Срочная – сумму будут выплачивать ежемесячно в течение срока, установленного заявителем, в пределах не менее 10 лет.
Единовременная выплата средств пенсионных накоплений производится перечислением в полном объеме раз в пять лет. Особенности этой процедуры:
- Платеж выполняют при выходе человека на пенсию.
- В расчет идут все накопленные средства и доходы от проводимого инвестирования.
- Человек должен подать заявление на получение денежных выплат.
- После произведенной выплаты можно начать снова делать взносы.
- В отличие от срочного и бессрочного вида этот платеж получают только при случаях, оговоренных законом РФ.
Как получить единовременную выплату из накопительной части пенсии?
Чтобы получить денежные средства в виде единовременной выплаты, следует обратиться в территориальное отделение Пенсионного Фонда. От претендента на получение финансовых накоплений требуется подать заявление. Его не обязательно приносить лично, разрешается отправление по почте или через личный кабинет на официальном сайте ПФР. Дополнительно к заявлению прилагаются документальные подтверждения того, что у гражданина заявителя есть право на получение денег. В ПФР заявитель получит расписку о том, что заявление принято и зарегистрировано. Ожидать момента, когда средства будут выплачены, придется не более двух месяцев. Если же накопления хранятся в негосударственных фондах, узнать о возможности получения финансовых средств можно уже через месяц.
Выплата накопительной части пенсии наследникам единовременно
Согласно закону, правопреемники могут получить накопительную часть, если она не была выплачена в прошлом.
В качестве наследников допустимо выступать:
- ФЛ;
- ЮЛ.
Владелец счета вправе назначить их самостоятельно или определить по закону.
Назначить наследника владелец накоплений может в любое время. Делается это одним из следующих способов:
- в договоре о пенс-м страховании;
- в заявлении о распоряжении средствами.
Если заявление несколько раз переписывается, силу будет иметь документ с последней датой.
Условия выплаты накопительной части пенсии в 2020 году
В случае возникновения необходимости в получении единовременной выплаты накопительной части пенсии гражданин сможет обратиться в местное отделение уполномоченной организации. Начальным этапом оформления выплаты всегда будет являться создание официальной заявки на получение денежных средств. Однако необходимо помнить, что рассмотрение представленного заявления будет осуществлено уполномоченным органом только при выполнении следующих основных условий:
- Прежде всего, общая сумма всех накоплений должна составлять не менее 5% от общей части пенсионного обеспечения.
- Право на получение данного вида выплат может иметься не только у тех пенсионеров, которые находятся на законном отдыхе на основании достижения определенного возраста. В соответствии с установленными требованиями законным правом для получения выплаты также будет являться и наличие статуса пенсионера, на основании, например, потери кормильца, оформления инвалидности и т.д.
- У гражданина должно иметься хотя бы минимальное количество баллов. Точное количество этого показателя устанавливается действующими нормами на законодательном уровне.
Если все вышеуказанные условия выполнены, значит, у физического лица действительно будут иметься все основания для получения желаемой выплаты. Оформление начинается с обращения в уполномоченную организацию. Туда заинтересованному лицу необходимо будет представить все требуемые документы. К основным из них можно отнести следующие:
- паспорт либо иной документ, который сможет подтвердить личность обратившегося лица;
- трудовую книжку, в которой фиксируются все важные сведения относительно профессиональной деятельности гражданина на протяжении всей его жизни;
- специальную справку, которая подтвердит факт предоставления физическому лицу регулярной страховой пенсии.
Накопления и различия
Как уже и было сказано ранее, в представленном году пенсионная компенсация делится на:
- страховое, которое составит 16% от заработной платы. Это основной доход ПФР;
- накопительное, которое составит 6% от зарплаты гражданина. Это замороженный резерв, который может инвестироваться под 2% годовых и может сниматься в любое время по собственному желанию.
Все деньги, отложенные до выхода на пенсионное обеспечение, можно хранить на лицевом счете до определенного возраста.
Накопления можно получить ранее положенного срока в нескольких вариантах:
- в виде полной выплаты в единовременном порядке для тех граждан, которые имеют накопления в размере менее 5% от страхового обеспечения или для тех, кто имеет инвалидность, при отсутствии нужного количества индивидуальных коэффициентов;
- в виде срочного обеспечения, когда это определяется самостоятельно гражданином на период не более 10 лет при выходе на заслуженных отдых по старости;
- накопительная часть обеспечения – это пожизненная выплата на ежемесячной основе в строго отведенном размере;
- в виде единовременной выплаты наследнику в случае смерти пенсионера.
Это регламентируется Федеральным законом №360 статьей 4.
Категории получателей
Обращаться за выплатой накоплений могут не все граждане. Законное право на единовременную выплату имеют несколько групп застрахованных при достижении пенсионного возраста:
- Граждане, получающие пенсию по инвалидности либо потере кормильца.
- Пенсионеры, получающие выплаты в рамках государственного обеспечения, не имеющие возможности заявиться на получение трудовой пенсии по старости из-за нехватки рабочего стажа либо индивидуального страхового коэффициента.
- Величина накопительной пенсии составляет менее 5% общей величины получаемой трудовой пенсии по старости, включая размер фиксированной выплаты и накопительной части.
Получение единовременной выплаты умершего человека
В случаях, если человек умирает, а у него формируются пенсионные отчисления до момента выплаты ему этих средств, накопления выплачиваются его правопреемникам.
В качестве правопреемника выступают любые лица, указанные умершим в заявлении. Образец можно взять и заполнить в ПФ России или в НПФ либо в любой момент при желании, но многие граждане с этой информацией просто не ознакомлены.
Это личная воля человека — определить своего преемника, не обязательно родственника, кому достанутся его пенсионные инвестиции, либо, при отсутствии этого заполненного заявления, всем его законным наследникам, которые заявили о себе в Пенсионный Фонд в течение полугода с момента смерти.
- Наследники первой очереди: родители, дети, супруги;
- Наследники второго порядка: бабушки (дедушки), сестры (братья), внуки.
Порядок и условия получения накопительной пенсии единовременно в 2020 году
Для оформления накопительных сбережений необходимо соблюдать определенные условия, главным из которых является достижение пенсионной возрастной границы (на 2020 год: для женской части населения 55,5 лет; для мужской – 60,5 лет).
Как только будет оформлена и назначена накопительная пенсия необходимо будет определиться с видом выплаты: срочная или пожизненная. В случае если гражданин претендует на единовременную выплату потребуется убедиться в соответствии критериям.
К таким категориям населения могут быть отнесены лица, у которых:
- достижение возрастной границы соответствующей пенсионному возрасту при отсутствии должного числа пенсионных баллов и стажа;
- выплаты пособия по случаю потери кормильца при недостатке до требуемого стажа;
- сформированные накопления в размере меньшем 5% от страховой пенсии.
Каким образом производится расчет суммы НП
Для расчета размера ежемесячной выплаты из накоплений к пенсии в законодательстве установлена специальная формула. Чтобы определить размер доплаты, нужно общую сумму накопленных средств за весь период отчислений разделить на предполагаемый период получения пенсии.
Заметьте! Предполагаемое время получения пенсии определяется исходя из статистических данных о продолжительности жизни граждан. Так, до 31.12.2015 г. продолжительность предполагаемого периода составляет 19 лет, т. е. 228 месяцев.
Пример расчета
Например, гражданин И. к моменту выхода на пенсию по старости успел накопить на лицевом счету 350000 руб. Исследовав статистические данные со всеми корректировками, получаем, что период получения им пенсии составляет 20,5 лет, т.е. 246 месяцев.
В течение этого периода И. будет получать пенсию. С момента выхода на пенсию корректировки проводятся каждый год.
Допустим, гражданин И. решил воспользоваться накопительной частью не сразу по достижению возраста, а через год. Соответственно, сокращается число месяцев ее предположительного получения до 222. Таким образом, отсрочка получения накоплений увеличивает размер ежемесячной выплаты с 1495 руб. до 1576 руб.
В настоящий момент пенсионное законодательство позволяет произвести отсрочку выплаты накопительной части максимум до 60 месяцев. При этом предполагаемый период получения страховой части пенсии должен составить 14,5 лет или 174 месяца.